日记账是出纳用（yòng）来核算库存现金和银行存款每天（tiān）的收入（rù）、支出和结存（cún）情况的（de）账簿，按照（zhào）每天发（fā）生的收（shōu）付款，逐笔顺序登（dēng）记日记账，给出结余并核对总账。手工记（jì）账容易记漏，一（yī）旦数目不对，核对费时费（fèi）力（lì）。

   1、账户维护
     
     起先要对日记账的账号进行维护。点击（jī）“出纳”-“账户”进入设置界面，点击左上角的类别（bié）切换（huàn）现金（jīn）和银（yín）行存款2类账（zhàng）户。点击新增按钮可以新增账户（hù），输入编码、名称和账号，选择相应的会计科目。日记账生成凭证时，自动带出相应的科（kē）目。

   2、生成日记账与凭（píng）证
      
     点击“出纳”-“日记账”，进入（rù）记账界面，选（xuǎn）择需要登（dēng）记的账（zhàng）户（hù）是（shì）现金还是银行存（cún）款账（zhàng）户（hù）。在月初记一笔（bǐ）账前，可在（zài）月初（chū）余额的金额框中手动输（shū）入或修（xiū）改金额。点击（jī）每一条分录，输入记账日期、摘要以及收入/支出金额，自动得出余额，按回车（chē）键自动跳转到下（xià）一条分录，操作简（jiǎn）单便捷。每条分录完成后（hòu），出现一个“生成（chéng）凭证”按（àn）钮，点击后可直（zhí）接生成（chéng）凭证，减少了重（chóng）复（fù）输入（rù）的烦恼，提升记账（zhàng）效率。

   3、核对总账（zhàng）
   
      出纳（nà）中的账户是出纳人员自定义的（de）一（yī）个（gè）记账账户，与科目表中的库存现金和银行存款不同。点击 “出纳”-“核对总账”，可将出纳账（zhàng）户（hù）中的金（jīn）额与科目表中（zhōng）的金额进行核对（duì）。


   财（cái）务（wù）软件核对会（huì）计（jì）账簿（bù）记（jì）录（lù）与财产等实有数额是否相符，银行等核（hé）对账（zhàng）务等。各种应收、应付款明细账账面余额与有关债务、债权（quán）单位或者个人核对等。